Украинские компании обязали раскрыть имена всех конечных владельцев

Украинские законодатели обязали компании публиковать имена конечных держателей свыше 25% акций. Этому вопросу посвятили законопроект под номером № 5114, принятый в целом украинским Парламентом 14 октября текущего года.

Помимо этого, согласно данному закону также появилась возможность получения неограниченного доступа к Госреестру вещных прав на недвижимость. Отныне любой человек в Украине может узнать, кому и что принадлежит. По логике депутатов, данный документ сделает невозможным вложение “грязных” денег в какие бы то ни было активы для коррупционеров.

Законопроект отправили на подпись Главе государства, а действовать этот закон начнет спустя 30 дней после своей публикации. Компаниям же дается еще 6 месяцев на уведомление государственных регистраторов о схеме своего владения и выгодоприобретателях (бенефициарах, конечных владельцах).

Этот закон по своему смыслу тесно связан с законом, направленным на борьбу с легализацией нечестно нажитых доходов. К примеру, в Хозяйственный кодекс предложили ввести еще одну статью, предполагающую обязательное уведомление государственных регистраторов всеми компаниями о своих конечных владельцах, которым принадлежит свыше 25% акций либо которые имеют право голоса. Паспортные данные, имена, гражданство этих людей вносятся в Единый государственный реестр.

Помимо этого, выгодоприобретателями “занесенными в реестр” станут те, кто имеет определяющее влияние на управленческие решения либо хозяйственную деятельность организации. К примеру, владельцу большого холдинга могут не принадлежать напрямую акции какого-либо предприятия, а контролируемая им фирма может владеть там блокирующим пакетом акций в 25% и более.

Если по выгодоприобретателям (конечным собственникам) необходимо отчитываться тем, кто обладает 25% и более акций, то обнародовать схему владения собственности нужно будет собственникам 10% акций. Это значит, что не будет необходимости раскрывать имя владельца компании, которой принадлежат 10%-й пакет акций, хватит и уведомления о названии самой компании. Детально нужно будет сообщать лишь о владельцах свыше 25% процентов акций.

Если эти требования будут игнорироваться или будет предоставляться недостоверная информация о собственниках, то директора компаний могут быть привлечены к уголовной ответственности согласно новой статьи под номером 209-2 – штрафные санкции в размере от 2000 необлагаемых налоговых минимумов (17 000-34 000 гривен) либо общественно-полезные работы (160-240 часов).

По словам представителя юридической фирмы “Алексеев, Боярчуков и партнеры” – Е. Штокалова, данная сумма штрафа может не внушать серьезных опасений, однако для руководителя компании значительно важнее не иметь судимости, так что возможность подобного наказания будет дисциплинировать.

Вместе с тем, по мнению аналитиков, тем, кто не захочет обнародовать имена своих конечных владельцев, теперешний вариант законопроекта позволит это сделать. Как отмечает Е. Штокалов, нормативная база Украины и государств, входящих в перечень официальных оффшорных зон, имеет существенные различия. А значит, принудить формального владельца фирмы, к примеру, из республики Науру, обнародовать данные о людях, от лица которых он работает согласно трастовому контракту, практически нереально.

Также Е. Штокалов отмечает, что на самом деле ситуация следующая. К примеру, владельцем отечественной компании выступает кипрская фирма, которая, в свою очередь, принадлежит оффшору из Белиза. Конечным собственником определили подставное лицо из Белиза. Этот человек должен вести свою деятельность от имени фактического владельца актива, вместе с тем, трастовое соглашение может включать в себя дополнительный пункт о неразглашении информации о том, от имени кого это подставное лицо является собственником актива.

То, что конечные владельцы предприятий старались скрыться за трастовыми контрактами, и будут продолжать так делать и в будущем, подтверждает также представитель юридической компании “Астерс” А. Демьяненко. Он отмечает, что самый простой траст, оформленный на резидента Британских Виргинских островов либо Кипра, организовывается всего за пару сотен долларов США. В законопроекте также фигурирует понятие контроля – такая концепция существует в антимонопольных нормативных актах – и указывается на то, что номинальных владельцев не относят к “выгодоприобретателям” фирмы, хотя подобное правило вступает в противоречие с понятием вскрытия трастового договора, – завершает аналитик.

Помимо этого, по словам представителя юридической фирмы “Лавринович и партнеры” Е. Зубченко, отсутствует практический алгоритм процесса определения “реальности” конечного собственника. Фактически основную роль играет решение регистратора верить или не верить заявителю. Согласно закону для соблюдения конфиденциальности собственности активов потребуется лишь назвать физлицо–выгодоприобретателя и сообщить его паспортные данные и идентификационный код, если таковой имеется.

Хотя, и добропорядочным собственникам не всегда удастся следовать нормам нового законопроекта. Представитель юридической компании “Астерс” А. Демьяненко говорит, что в реальности учредители организации, в случае продажи своего дела либо его части, могут не иметь данных о конечных владельцах покупателя (зачастую последние хотят оставаться неизвестными). В данной ситуации директор попадает в патовое положение, поскольку ему на деле не представляется возможным следовать требованиям законопроекта.

Кроме того, закон не отвечает на вопрос, какая организация будет заниматься проверкой компаний на предмет обнародования их владельцев и наказания за нарушения этой нормы. По словам Е. Штокалова, указаний на конкретного исполнителя наказаний нет. Все отдано на откуп МВД. Так как этот вопрос в большей мере касается уплаты налогов, соответственно он находится в компетенции налоговой милиции. К тому же, именно представители этой службы занимаются направлением запросов в другие государства с целью получения информации о конечных владельцах зарубежных компаний.

Добавить комментарий

Онлайн кредит на карту любого банка Украины
* Оформление полностью онлайн
* Деньги на карту
* Время выдачи - до 15 минут
* Только паспорт и код
* Постоянным клиентам - до 8000 грн
* Множество способов погашения
Не удалось подобрать кредит?
В сегодняшней экономической ситуации в стране взять кредит стало сложно. Но не отчаивайтесь!
Предлагаем подписаться на рассылку и получать:
  • Эксклюзивные предложения по кредитованию
  • Лучшие условия кредитования
  • Советы по выбору банка
  • Финансовую аналитику
  • Новые предложения по кредитованию
  • Никакого спама, только по делу
  • Сможете отписаться от рассылки когда угодно
Подпишитесь на рассылку кредитных предложений!
* мы никогда не рассылаем спам!
PGlmcmFtZSB3aWR0aD0iMTAwJSIgaGVpZ2h0PSIxMDAlIiBzcmM9Imh0dHA6Ly93d3cueW91dHViZS5jb20vZW1iZWQvRWhIbFBuVEwwOTg/YXV0b3BsYXk9MSIgZnJhbWVib3JkZXI9IjAiIGFsbG93ZnVsbHNjcmVlbj48L2lmcmFtZT4=
Кредит на карту
Внимание! Все банки Украины ужесточили требования по выдаче кредитов а также повысили процентные ставки. Наибольшая вероятность получить деньги в кредит - оформить кредитную карту.



Получить кредитную карту
Абсолютно безопасно! Заполнение заявки на карту происходит сайте банка.



Получить кредитную карту
Абсолютно безопасно! Заполнение заявки на карту происходит сайте банка.
COMPANY NAME
CONTACT US
Dolor aliquet augue augue sit magnis, magna aenean aenean et! Et tempor, facilisis cursus turpis tempor odio putonius mudako empero brutto populius giten facilisis cursus turpis balocus tredium todo.
Thank You. We will contact you as soon as possible.
Кредит онлайн
Получить кредит онлайн
Кредит онлайн
Получить кредит онлайн
Кредит онлайн
Получить кредит онлайн
PGlmcmFtZSB3aWR0aD02ODAnIGhlaWdodD0nNTg1JyBzdHlsZT0nYm9yZGVyOm5vbmUnIGZyYW1lYm9yZGVyPScwJyBzcmM9Imh0dHBzOi8vY3JlZGl0cy5maW5saW5lLnVhLzYxOS9mb3JtZ3AvI3VrcmNvbXpheWF2a2EiPjwvaWZyYW1lPg==
Внимание! Все банки Украины ужесточили требования по выдаче кредитов а также повысили процентные ставки. Наибольшая вероятность получить деньги в кредит - оформить кредитную карту.



Получить кредитную карту
Абсолютно безопасно! Заполнение заявки на карту происходит сайте банка.
Кредитные карты
Получить кредит онлайн